6.16日测试

1.审计组通过供电服务指挥系统查询到该县公司还有大量的台区低压提示信息，提示内容包括每次出现低压时的台区名称、日期时间、持续时长以及台区所属县公司等信息。进一步查询发现：经过扶贫改造后的低压供电台区仍有部分持续出现低电压的情况；

2.审计组查询财务信息，发现该县公司的扶贫改造项目确实已经全部决算完毕。

3.审计组通过数据比对，从790个单体扶贫台区改造工程中筛选出48个疑点台区。查询这48个疑点台区所涉及项目的相关资料，发现该县公司有7个工程的施工内容与批复均不一致，经现场核实发现实际未施工；经询问，项目管理人员承认将这7个批复台区变更至其他台区，且未向上级部门申请变更。

问题：

1.通过上述1-3的叙述，该县公司已报完成的扶贫项目可能存在哪些问题，请至少指出2个。

2.根据上述1-3的叙述，简要描述扶贫低电压改造项目未达预期的模型逻辑。

1.审计组通过财务管控系统导出该公司在建工程情况表，用EXCEL软件筛选后发现有A项目、B项目、C项目、D项目4个基建项目2017年年初在建工程余额体量较大，并且其中A项目、B项目2个项目显示已完成转资，遂将该4个项目列为疑点项目。

2.审计组通过ERP核实发现：A项目已完成转资；B项目、C项目、D项目3个项目在系统状态均未竣工，且项目列入计划时间均超过2年；B项目2017年11月30日在系统内有转资操作，转资金额54,497,984.24元；C项目、D项目2项目无转资。

3.审计组继续对B项目、C项目、D项目这3个项目进行核查，核实到以下信息：（表格见右表）

问题：

1.根据1提供的信息，列出对该公司2017年及以后的项目进行同类型疑点筛选的模型逻辑。

2.通过上述信息，该公司的A项目、B项目、C项目、D项目4个项目存在什么问题？

审计组通过将工程项目内容与调度的新投/异动/检修记录、经法系统的合同清单、PMS系统中的工作票比对后发现：公司生产技改工程存在以下问题：一是部分项目实施时间滞后于结算付款时间，涉及金额164.55万元；二是个别完成结算项目截至审计日尚未施工，涉及金额8.09万元。

问题：

1.针对被审计公司的成果汇报中提及的内容，审计组工程专业人员可以从哪些可能存在的问题着手开展审计工作？请至少提出5个问题角度。

2.题中给出了涉及停电项目的比对思路，对于施工时不需要调度记录的项目，如何相对准确的查找是否存在虚报完工的情况？请描述模型逻辑。

在审查城市配网项目物资结算时，审计组抽选了部分电缆工程项目，该类项目电缆采购计划用量会考虑设计裕度，比如《电力工程电缆设计规范》（GB50217-2007）对电缆的订货长度规定，35千伏及以下电缆用于非长距离时，宜计及整盘电缆中截取后不能利用其剩余段的因素，按计算长度计入5%-10%的裕量。因此，在无设计签证或变更的情况下，该类项目会产生一定的电缆余量。

问题：

1.根据以上信息，使用ERP系统信息提出查找电缆“以领带耗”疑点项目的模型思路。

2.请给出一个使用ERP系统信息查找配网项目甲供物资应退未退疑点的模型思路。