审查审批序列（小企业授信业务）岗位资格培训教材-专业类

更新时间：试题数量：购买人数：提供作者：

有效期：个月

章节介绍：共有个章节

收藏

我的练习

我的错题
(0道)

我的收藏
(0道)

我的斩题
(0道)

我的笔记
(0道)

专项练习

顺序练习 练习进度 0 / 0

随机练习 自定义设置练习量

模拟考试 仿真模拟

题型练习 按题型分类练习

易错题 精选高频易错题

学习资料 考试学习相关信息

搜索

题库预览

担保的形式法定担保形式有五种，即保证、抵押、质押、留置、定金，其中保证属于人的担保，抵押、质押和留置属于物的担保。物的担保将在物权部分论述，这里仅介绍保证和定金两种形式。（1）保证 ①保证合同的概念。保证合同是为保障债权的实现,保证人和债权人约定,当债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的情形时,保证人履行债务或者承担责任的合同。 ②不得为保证人的主体。以下主体不得为保证人：外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；组织。 ③保证的方式。保证的方式包括一般保证和连带责任保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁,并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前,有权拒绝向债权人承担保证责任,但是有下列情形之一的除外：债务人下落不明,且无财产可供执行；人民法院已经受理债务人破产案件；债权人有证据证明债务人的财产不足以履行全部债务或者丧失履行债务能力；保证人书面表示放弃本款规定的权利。 ④保证责任免除的情形。仲裁的,保证人不再承担保证责任；保证责任的,保证人不再承担保证责任。 (2)定金当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。定金合同自实际交付定金时成立。定金数额由当事人约定，但不得超过主合同标的额的20%，超过部分不产生定金的效力。债务人履行债务的,定金应当抵作价款或者收回。对约定的债务，定金给付方不履行的或者履行不符合约定,致使不能实现合同目的的，无权要求返还定金；定金收受方不履行的或者履行不符合约定,致使不能实现合同目的的，应双倍返还定金。（四）物权 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 8

贷款合同纠纷的解决按照《民法典》的规定，当事人发生贷款合同纠纷后，可以通过和解、调解、仲裁或诉讼等方式加以解决。当事人不愿和解、调解或者和解、调解不成的，可以根据仲裁协议向仲裁机构申请仲裁。当事人没有订立仲裁协议或者仲裁协议无效的，可以向人民法院起诉。当事人应当履行发生法律效力的判决、仲裁裁决、调解书，拒不履行的，对方当事人可以请求人民法院强制执行。六、银行业务禁止性规定（一）商业银行向关系人发放信用贷款的禁止《商业银行法》第四十条规定：“商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。”前款所称关系人是指：（一）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；（二）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。所谓“关系人”，是指具有特殊身份而可能与商业银行之间存在直接利害关系，并且可能因此影响商业银行经营或管理活动的人。《商业银行法》禁止对关系人提供信用贷款，其目的是为了提高银行的信贷资产质量，降低风险，创造公平、公开的贷款环境，防止信贷活动中的内幕交易。（二）对商业银行存贷业务中不正当手段的禁止《商业银行法》第四十七条规定：“商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款。”在市场经济条件下，竞争不可避免，这种竞争主要表现在以下几个方面：一是利率方面的竞争；二是存款方面的竞争：三是结算方面的竞争：四是提供金融信息服务方面的竞争。但是商业银行的竞争必须是正当的，不得从事不正当竞争行为。目前，我国商业银行不正当竞争行为的具体表现：一是利率方面的不正当竞争。表现为违反中央银行利率方面的有关规定，采取不正当竞争手段，如贴息、放松现金管理。二是金融服务方面的不正当竞争。如封锁有关金融信息，不向其他贷款人提供借款人的相关情况，对其他金融机构采取压票、退票、压汇等方式，或无偿占用联行清算资金等。现实当中常见的不正当竞争行为主要有有奖储蓄，储蓄赠送物品、现金等。根据《商业银行法》第七十四条的规定，商业银行有违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段吸收存款、发放贷款情形的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 18 得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款：情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。（三）同业拆借业务的禁止《商业银行法》第四十六条第一款规定，同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。七、银行业务限制性规定（一）对同一借款人贷款的限制《商业银行法》第三十九条第一款第（四）项的规定：“对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十。”“同一借款人”应该包括同一自然人或同一法人及其控股的，或担任负责人的子商业银行。对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十，以此来分散商业银行贷款的风险。对同一借款人借款的比例限制，是各国的通行做法。有的限制一家，有的限制最大的几家；有的限制一个法人或自然人，有的将关联企业或关系人都包括在内。其基本意图是为了风险分散化。除以上明确规定的比例控制外，《商业银行法》还授权国务院银行业监督管理机构可以对资产负债比例管理作出其他有关规定”。（二）对关系人发放担保贷款的限制《商业银行法》第四十条规定，商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。所谓“优于其他借款人同类贷款的条件”是指在发放贷款额度、担保贷款条件等方面违反公平原则给予关系人较一般借款人优越的条件。作出此种限制的目的是为了保证商业银行贷款的安全性、资产的充分流动性，防止关系人和银行工作人员利用条件优越的贷款谋取个人的利益，损害商业银行的利益。（三）对相关金融业务和直接投资的限制《商业银行法》第四十三条规定：“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。”限制银行从事信托投资、证券经营业务和向非自用不动产投资和企业投资，主要是为了贯彻金融分业经营的原则，防范金融风险，维护金融安全。（四）对结算业务的限制《商业银行法》第四十四条规定，商业银行办理票据承兑、汇兑、委托付款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票。有关兑现、收付入账期限的规定应当公布。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 19 第二章行业风险分析方法【学习目标】 掌握行业分析的方法及波特五力分析模型。 掌握行业分析框架。一、行业风险的概念及其产生在现实中，投资和经营任何一个行业都存在风险，因为行业是组成国民经济的基本元素，它不但会受到企业自身规模效益、生产经营管理水平、现金流量和资金成本以及产业发展周期和市场需求等行业内部因素的制约，还会受到国民经济、外部经济、国家政策、地区生产力布局、产业链位置等行业外部条件的影响。可以说，不确定性是所有行业的固有内在特性，只是对于不同的行业、不同的产品，这种不确定性的程度有大有小。因此，在进行授信时，需要对行业有清醒的认识，要对产业未来发展有明确的、趋势性的了解，制定行业的准入和退出标准，从行业整体风险度上把握，从银行承受能力上考虑，防止集中性风险。（一）行业风险的概念行业风险是指由于一些不确定因素的存在，导致对某行业生产、经营、投资或授信后偏离预期结果而造成损失的可能性。行业风险管理是运用相关指标和数学模型，全面反映行业的周期性风险、成长性风险、产业关联度风险、市场集中度风险、行业壁垒风险、宏观政策风险等各个方面的风险因素，在行业风险量化评价的基础上，确定一家银行授信资产的行业布局和调整战略，并制定具体的行业授信政策等。（二）行业风险的产生

行业成熟度大多数行业的发展都会经历好几个阶段。只有理解行业的每个发展阶段的特点，分析人员才能较好地分析出借款人面临的挑战和银行面临的借贷风险。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 23 一般来说，国际上比较通用的行业成熟度模型主要有三阶段模型和四阶段模型。本节将会采用四阶段模型，使用这个模型可以帮助银行信贷分析人员发现并理解风险，并最终应用到信贷决策中。 ①行业发展各阶段的特点。行业发展的四个阶段为启动阶段或初级阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段。每个阶段都有各自显著的特点，下面将从行业的销售、利润和现金流来分析每个阶段的特点。第一阶段:启动阶段。处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技术、消费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服务成为潜在的商业机会。处于启动阶段的行业发展迅速，年增长率可以达到100%以上。但是，这些行业时刻处于变化之中，未来的状况非常难预测。大多数行业仍然在为新的产品或者服务项目寻找潜在的消费需求，设计产品，改善技术缺陷和克服技术难题，评估公司所有者的风险投资额度，确定投资额和产品投产需要的时间。当新的产品或者服务项目刚刚被推出的时候，销售量一般都很小，与之相对应的却是高昂的价格。这个阶段的企业通常需要大量的资金投入来维持产品的发展和推广使市场接受。另外，因为行业相对较新，企业管理者一般都缺乏行业经验。以上种种原因表明，企业将来获得成功的几率很难估算，所以这一阶段的资金应当主要来自企业所有者或者风险投资者，而不应该是来自商业银行。启动阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点: ·销售:由于价格比较高，销售量很小。 ·利润:因为销售量低而成本相对很高，利润为负值。 ·现金流:低销售，高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值。第二阶段:成长阶段。处在成长阶段的行业通常年增长率会超过20%。这个阶段的行业特点是:产品已经形成一定的市场需求；相应的产品设计和技术问题已经得到有效的解决，并广泛被市场接受；已经可以运用经济规模学原理来大规模生产；由于竞争的增加和生产效率的提高，产品价格出现下降；产品和服务有较强的竞争力；产能需求确定并且已经投入了大量的投资来提高产能。行业在这个时候已经基本建立起来，而从事这些行业的企业和它们的商标也完全被大众所接受。成长阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点: ·销售:产品价格下降的同时产品质量却取得了明显提高，销售大幅增长。 ·利润:由于销售大幅提高、规模经济的效应和生产效率的提升，利润转变成正值。 ·现金流:销售快速增长，现金需求增加，所以这一阶段的现金流仍然为负。在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期”。出现这种情况的原因是，很多企业可能无法拥有足够的市场占有率或产品不被接受，也有可能是因为没有实现规模经济及提高生产效率，从而无法获得足够的利润。这些企业将会逐渐退出市场，或者选择进入其他行业。这一时期，很多企业可能为了生存而发动“价格战争”，采取大幅度打折 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 24 的策略，否则它们将面临淘汰。对于固定资产很高或者其他方面需要高投资的行业来说，出现“价格战争”的现象更为普遍。第三阶段:成熟阶段。处在成熟阶段的行业增长较为稳定，根据宏观经济增长速度的不同，一般年增长率在 5%-10%之间。一个行业的成熟期有可能持续几年甚至几十年。然后它会慢慢衰退，也有可能由于科学技术、消费者需求、产品成本等出现较大改变而重新复苏。成熟期的产品和服务已经非常标准化，行业中的价格竞争非常激烈，新产品的出现速度也非常缓慢。这一时期，多数产品需要面对来自其他行业中替代品的竞争压力，这一行业中的很多企业可能会转移到其他行业。在这一阶段，做好成本控制成为很多企业成功的关键。成熟阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点: ·销售:产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓。产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素。 ·利润:由于销售的持续上升加上成本控制，这一阶段利润达到最大化。 ·现金流:资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终变为正值。第四阶段:衰退阶段。处在衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。但是，衰退行业并不意味着这一行业是失败的:尽管销售额已经开始下降，但是仍然处于较高的水平，并且利润和现金流都还为正值。除此之外，销售额的下降或许会刺激新产品的发明及创新，并最终带动行业的复苏。处在这一阶段的企业利润会在较长时间内维持在正值，但是很多企业可能会选择在这时退出市场。它们通常会首先停止任何投入，然后最大化地出售资产并退出这一行业。值得一提的是，一旦大量的企业选择退出，行业竞争力也会同时减少，剩余企业的销售额和利润将会增加。但是最终，长期的销售下降将会使利润和现金流减小到非常低的水平甚至负值，这一特定行业便会完全失去来自投资者或者银行的吸引力。衰退阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点: ·销售:通常以较为平稳的速度下降，但在一些特殊行业中有可能出现快速下降。 ·利润:慢慢地由正变为负。 ·现金流:先是正值，然后慢慢减小，现金流维持在正值的时间跨度一般长于利润的时间跨度。在行业成熟度中划分的四个不同阶段，银行都有贷款机会。但是不同阶段的借款条件和风险程度区别很大，行业的启动阶段就很难找到比较安全的贷款机会。 ②行业发展各阶段的风险分析第一，处在启动阶段的行业代表着最高的风险，原因主要有三点:首先，由于是新兴行业，几乎没有关于此行业的信息，也就很难分析其所面临的风险；其次，行业面临很快而且难以预见的各种变化，使企业还款具有很大的不确定性；最后，本行业的快速增长和投资需 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 25 求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数年中都会拥有较弱的偿付能力。不过由于这一阶段的特性，企业一旦最终成功将会获得较高收益。倾向于投资股权的风险投资商和其他投资者便成为这些企业的主要投资来源，他们希望能最终从企业的成功中获得较高的收益。而银行要承担与风险投资者相同的风险，最终却仅仅能获得来自于贷款利率的低收益，所以这一阶段对银行来说没有任何吸引力。第二，成长阶段的企业代表中等程度的风险，但是这一阶段也同时拥有所有阶段中最大的机会，因为现金和资本需求非常大。由于行业发展和变化仍然非常迅速，将会导致持续不断的不确定风险，很多企业在这一阶段将会失败，或者无法承受竞争压力而选择退出。这些原因说明发展阶段的企业信贷风险依然较大。要想确定潜在借款人是否有能力在这一阶段获得成功，细致的信贷分析是必不可少的。连续不断的销售增长和产品开发将会导致负的并且不稳定的经营现金流，从而引发了偿付风险。成长阶段的企业如果发展过于迅速，对现金的需求较大，而且在增长速度放缓到相对平稳的水平之前并不一定会有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款。第三，成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段销售的波动性及不确定性都是最小，而现金流为最大，利润相对来说非常稳定，并且已经有足够多的有效信息来分析行业风险。产品实现标准化并且被大众所接受。扰乱整个行业运作的未知因素并不常见，所以除了碰到一些特殊情况(比如无法预知的灾难)，这一行业的成功率相对较高。第四，处在衰退期的行业代表相对较高的风险。衰退行业仍然在创造利润和现金流，短期贷款对银行来说更容易把握也更安全。与处于成长阶段的企业分析相类似，潜在借款人能否继续获得成功是信贷分析的关键。

行业政策法规政策法规主要包括防污控制、水质、产品标准、保护性关税或者是价格控制等。不论是国家性的还是地区性的政策法规都随时可能发生变化，这就在商业环境中制造了很大的不确定性和行业风险。贷款企业受政策法规的影响程度决定了风险水平，企业受政策法规的影响越大，风险越大。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 30 第二篇我行全面风险管理体系本篇摘要：根据《银行业金融机构全面风险管理指引》，银行业金融机构全面风险管理体系应当包括但不限于以下要素：风险治理架构；风险管理策略、风险偏好和风险限额；风险管理政策和程序；管理信息系统和数据质量控制机制；内部控制和审计体系。各类风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国别风险、银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风险。本篇主要介绍信用风险管理、我行风险管理策略与风险偏好管理办法、风险政策与风险限额管理办法。第三章风险管理策略与风险偏好【学习目标】 掌握我行风险管理策略与风险偏好的整体框架与主要内容。一、基本概念风险管理策略和风险偏好是指董事会对全行在实现经营战略目标过程中所愿意承担的风险水平的表达方式。风险管理策略和风险偏好体现收益、资本和风险的均衡，应与整体战略紧密衔接并服务于整体战略的实施推进，是制定年度预算和业务计划的重要依据。风险管理策略与风险偏好涵盖主要风险范围包括但不限于：信用风险、市场风险、操作风险、集中度风险、流动性风险、银行账簿利率风险、信息科技风险、声誉风险、战略风险、国别风险等。二、管理原则我行风险管理策略和风险偏好的管理应遵循匹配性原则、全面性原则、有效性原则和动态性原则。（一）匹配性原则。风险管理策略和风险偏好与我行规模、业务复杂程度、风险状况、经营战略和管理能力相匹配，其内容与战略目标、经营计划、资本规划、绩效考评和薪酬机制相衔接。（二）全面性原则。风险管理策略和风险偏好应结合定性描述和定量指标，覆盖收益、风险、资本、流动性等总体经营目标和我行所面临的各类主要风险。（三）有效性原则。确保风险管理策略和风险偏好能够有效传导至各业务条线、各分支机构和附属机构，其执行情况能够得到持续监控和评估，从而使我行能够有效抵御所承担的总体风险和各类主要风险，有效支撑各项业务的稳健经营与发展。（四）动态性原则。风险管理策略和风险偏好应根据宏观经济形势、监管要求、业务发展水平以及我行风险管理能力等内外部环境变化动态调整风险管理策略和风险偏好，对其涉及的制度、标准和流程等进行持续跟踪、调整。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 31 三、主要内容风险管理策略与风险偏好应当包括但不限于以下内容：（一）战略目标和经营计划的制定依据，风险偏好与战略目标、经营计划的关联性。（二）风险管理的总体要求。（三）各类主要风险的管理策略，对不能定量的风险偏好的定性描述，包括承担此类风险的原因、风险管理原则要求和采取的管理措施导向。（四）各类主要风险偏好定量指标，包括但不限于为实现战略目标和经营计划愿意承担的风险总量；愿意承担的各类风险的最大水平；资本、流动性抵御总体风险和各类风险的水平；利润、风险、资本、流动性以及其他相关指标的目标值或目标区间，以及对不能量化的风险指标的容忍度描述等。其中，可以基于内部评级法风险参数计算的，优先应用内部评级参数；与资本充足率直接相关的指标，可在内部评级法获得监管核准后基于内部评级参数计算。（五）可能导致偏离风险偏好目标的情形和处置方法。（六）根据各类主要风险特征，在制定风险管理策略与风险偏好时，包含对代理营业机构的要求。四、制定与传导总行风险管理部每年第四季度组织各类风险牵头管理部门确定风险管理策略与风险偏好方案制定的工作方案，内容包括但不限于工作要求及各阶段工作安排，按“首席风险官— —高级管理层风险管理委员会——董事会”的流程逐级提交审议。经董事会审核批准后印发全行执行，并报送监管机构。高级管理层应综合考虑资本、风险集中度、流动性、交易目的等方面因素，制定具有可操作性的风险政策，并按照客户、行业、区域、产品等维度设定风险限额，细化年度风险管理策略与风险偏好方案，确保风险管理策略与风险偏好年度目标得以实现。同时应建立相应机制，将风险管理策略与风险偏好与战略目标、经营计划、资本规划、绩效考评和薪酬机制相衔接，从而使风险管理策略与风险偏好在各级机构、各业务条线、管理条线、附属机构以及代理营业机构得到有效传达和执行。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 32 第四章风险政策与风险限额【学习目标】 掌握我行风险政策与风险限额管理的相关规定。一、基本概念风险限额是我行在一定时期内期望达到的或能够接受的风险水平，用于设定风险限额的风险指标应基于风险偏好及专项风险管理要求，具备关键性、可衡量性、可执行性和风险敏感性等特点。风险政策是我行为实现风险限额、完成风险管理目标而制定的行动方针、行动准则和工作要求，风险政策应基于风险管理策略要求，充分考虑我行实际风险管理能力，具备指导性、可执行性、审慎性等特点。风险政策与风险限额涉及的范围包括但不限于资本、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、银行账簿利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险和国别风险、洗钱风险、集中度风险、法律风险、合规风险、外包风险等。按监管要求、业务复杂程度以及不同时期风险关注重点，可根据实际情况，针对重要区域、重点业务以及重点产品单独规定差异化的风险政策与风险限额。二、管理原则风险政策与风险限额衔接董事会制定的风险战略与全行日常经营管理，是对风险管理策略与风险偏好的细化，对各项业务发展过程中风险管理的具体要求，其管理遵循全面性原则、平衡性原则、动态性原则和持续性原则。（一）全面性原则，全面覆盖我行面临的主要风险、主要产品和主要管理领域。（二）平衡性原则，在对各项业务、产品和经营管理活动所蕴含的风险进行充分识别和有效防控的基础上，保持风险与收益的合理平衡。（三）动态性原则，根据宏观经济形势、监管要求、业务发展水平以及我行风险管理能力等内外部环境变化，持续监测各类主要风险变动情况，动态调整风险限额，将我行整体风险控制在可承受的范围内。（四）持续性原则，随着各类风险管理技术的提升，持续完善风险政策与风险限额管理体系，优化风险限额指标的覆盖面与风险敏感程度，保持风险政策与风险限额的充分性和有效性。三、制定与传导每年年底，总行风险管理部牵头组织各主要风险的风险政策与风险限额牵头管理部门、各专业管理部拟订下一年度全行风险政策与风险限额初步方案，并征求全行相关单位意见。经讨论修改后提交高级管理层风险管理委员会审核批准，审核批准后印发全行执行。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 33 各类主要风险的风险政策与风险限额牵头管理部门应根据各类风险的管理体系建立相匹配的风险政策与风险限额传导机制，通过政策制度、授权管理、绩效考核等途径，构建目标分解、传导执行和评价反馈等流程环节，并组织制定该类风险的风险政策与风险限额的具体落实与细化方案。四、监测与报告总行各风险牵头管理部门按照风险限额指标监测频率要求，组织监测风险限额执行情况。各风险政策执行部门、各风险限额指标管理部门和责任单位根据各类风险牵头管理部门时限要求提供材料。季度内风险限额超过预警线情况、突破风险限额指标情况、临近监管指标情况及相应的管控措施纳入季度风险政策与风险限额执行情况报告。风险限额指标实际值超过预警线时，指标管理部门可依据指标属性、影响程度及时效性要求，通过电话、行内通讯软件、书面等方式通知指标责任单位；以书面方式通知的，同时告知风险管理部。风险限额指标实际值超过预警线时，风险限额指标管理部门应组织责任单位根据管理需要，适当提高监测频率，开展预警分析，根据指标属性，适时采取限额管理措施并持续跟进，并将管控措施及跟进情况纳入季度风险政策与风险限额执行情况报告。对于指令性风险限额指标实际值突破控制目标的情况，指标管理部门应立即组织责任单位深入分析原因，制定解决方案，包括但不限于风险限额指标发展趋势、拟采取的管控措施，预期达到的管控效果等内容，向高级管理层风险管理委员会报告，并组织落实高级管理层风险管理委员会提出的意见。对于风险限额临近监管指标限额的情况，指标管理部门应立即组织责任单位制定限额管控方案，明确纠正措施和风险分散措施，提交高级管理层风险管理委员会审议通过后实施，并向监管机构进行报告。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 34 第五章全面风险管理体系下的信用风险管理【学习目标】 掌握我行信用风险管理策略和风险偏好方案的最新要求 掌握我行信用风险政策与风险限额方案的最新要求。一、2024年信用风险管理策略和风险偏好方案风险管理策略与风险偏好是对我行各项业务提出的风险政策指导和风险水平要求，使我行能够承担与经营战略和管理能力相符的风险，防止承担不可接受的风险或过低的风险，从而实现风险管理的价值创造功能。中国邮政储蓄银行2024年风险管理策略与风险偏好方案可通过商密系统查询。二、2024年信用风险政策与风险限额方案风险政策与风险限额是我行为实现风险管理策略与风险偏好而制定的风险管理的行动方针、准则和风险目标水平，确保我行整体风险在可接受范围内。中国邮政储蓄银行2024年风险政策与风险限额方案可通过商密系统查询。参考文献：《中国邮政储蓄银行风险管理策略与风险偏好管理办法（2020年修订版）》《中国邮政储蓄银行风险政策与风险限额管理办法（2021年修订版）》 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 35 第三篇我行审查审批基础体系本篇摘要：目前，我行已经建立了系统的审查审批体系。作为审查审批人，应对我行审查审批的基本原则、授权管理、信用评级管理、统一授信管理、征信管理、担保管理、风险分类、授信政策指引、审查审批人管理以及审查审批工作管理有系统的认知，并在此基础上按规定开展审查审批工作。本篇主要所称的零售信贷业务，包括我行为小企业法人客户和自然人客户办理的各类本外币授信业务，含各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务。第六章基本原则【学习目标】 掌握我行审查审批基本原则。一、依法合规各项业务活动须坚持依法合规原则，严格贯彻落实国家宏观政策和监管要求，遵守国家法律法规和我行各项规章制度，不得损害国家利益、社会公共利益和消费者权益。二、审慎经营各项业务活动须坚持审慎经营原则，树立风控意识，真实、客观、全面地判断和评估授信业务风险，坚持稳健审慎经营，有效识别、科学评估、及时防范和控制风险。三、授信尽职各项业务活动须坚持授信尽职原则，信贷业务从业人员应严格按照《商业银行授信工作尽职指引》和我相关制度要求独立、审慎、合规履行职责，切实把好授信全流程各环节的风险管理关口。四、实质重于形式各项业务活动须坚持实质重于形式原则，深入调查研究，按照各项业务本源分析、判断和揭示实质风险，将我行可能承担的风险和损失全部纳入风险管理范围，避免浮于表面、流于形式。五、统一授信各项业务活动须坚持统一授信原则，按照统一标准识别、评价客户的整体信用风险，对客户授信额度实施统一管理，实现授信主体、授信形式、授信币种和授信对象统一。六、关系人回避各项业务活动须坚持关系人回避原则，信贷业务从业人员应对《中华人民共和国商业银行法》和我行相关制度规定的关系人申请的授信业务主动申请回避。我行开展与关系人有关 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 36 的授信业务时，应遵守以下要求：（一）不得向关系人发放信用贷款。（二）向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件，其中向关系自然人发放担保贷款的利率不得低于业务申请时所属二级分行当期该业务授权利率。（三）不得接受关系人提供的我行股权作为质押。参考文献：《中国邮政储蓄银行关系人授信业务管理办法（2020年修订版）》关于《中国邮政储蓄银行关系人授信业务管理办法（2020年修订版）》等制度及单式的补充通知《关于进一步明确关系人授信及担保管理要求的通知》 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 37 第七章审查审批基础管理体系【学习目标】 掌握我行授信业务审批授权体系。 掌握我行内部评级与风险限额的相关概念及应用。 掌握我行统一授信管理的原则、对象、流程、规则。 掌握我行征信管理查询与使用的相关要求。 掌握我行担保与押品管理相关规定。 掌握我行信贷资产分类的管理模式与相关流程、标准。 掌握我行授信政策指引的基本概念与相关要求，并简要了解现行的行业、客户相关的政策导向。 掌握我行审查审批人资格准入、职责与权利以及聘任等相关管理要求。 掌握我行审查审批工作的基本流程与相关规定。第一节授权管理我行对零售信贷业务实行授权管理，总行在对各类机构经营管理能力综合评价的基础上，授予分支机构、职能部门和岗位人员相应的业务经营和授信审批权限。受权分支机构、职能部门和岗位人员在授权范围内开展信贷业务，履行相应职责，并根据经营营利需要进行转授权。授权单位对授权情况进行持续跟踪管理，适时调整。一、指导思想和基本原则我行授信业务审批授权管理坚持有利于授信业务发展、有利于提高决策效率、有利于优化信贷资源配置、有利于强化授信风险控制的指导思想，按照“效率与风控并重”和“能力与权限匹配”的思路，遵循“先评价后授权、差异管理、权责对应、动态调整”的原则，按机构、行业、客户、业务种类等维度进行差异化授权。（一）先评价后授权授信业务审批授权和转授权是在充分考虑外部宏观环境和内部经营管理需要，在对被授权人及所在单位的风险控制能力进行充分评价基础上的适度授权。（二）差异管理授权人结合授信审批授权分级评价结果、授信客户类别、授信产品风险等情况，兼顾风险和效率，对被授权人进行差异化管理。金额大、风险高的业务上收审批层级，加强风险控制；金额小、风险可控的业务下放审批层级，缩短审批流程，提高业务效率。（三）权责对应被授权人和被转授权人应在各自授权范围内行使转授权和授信业务审批权并承担相应 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 38 责任。（四）动态调整授权人年中根据被授权人业务发展、权限执行、授信管理等情况，并结合外部宏观环境和内部经营战略等及时调整授权。二、授权与转授权（一）授权授信业务审批授权，是指在法律法规、公司章程及董事会授权范围内，总行行长向其他高级管理人员、一级分行行长和其他关键岗位或人员授予各类授信业务审批权限的行为，包括基本授权和特别授权。授信业务审批授权书应至少明确授权人、被授权人、授权范围、授权金额、授权期限、最低审批方式，授权执行要求、转授权规定等内容，授权人和被授权人需在授权书上签字盖章，如以公文形式下发的，需经行长或授权副行长签发。授信业务审批授权管理主要包括：授权评价、确定权限、特别授权、审批授权执行监督、授权动态调整。（二）转授权授信业务审批转授权，是指被授权人在其被授予的权限范围内向本级行其他高级管理人员、分支机构负责人、关键岗位或人员转授予授信业务审批权限的行为，包括基本转授权和特别转授权。授信业务审批转授权书应至少明确转授权人、被转授权人、转授权范围、转授权金额、转授权期限、转授权执行要求、再转授权规定等内容，转授权人和被转授权人需在转授权书上签字盖章，如以公文形式下发的，需经转授权人签发。授信业务审批转授权管理主要包括：转授权评价、确定转授权权限、特别转授权、转授权执行监督、转授权动态调整。（三）相关要求

其他违反授权管理规定的行为。发生上述违规行为的，各级行将视具体情况责令整改，并按照本行员工违规处理相关规定，对相关责任人给予处理；构成犯罪的，依法追究其刑事责任。第二节信用评级管理一、基本概念（一）法人客户行内《法人客户内部评级与风险限额管理办法》所称法人客户，包括金融机构客户、企事业单位客户和融资性担保公司。（二）内部评级内部评级是指我行使用内部评估和指标体系，对授信客户和授信业务进行风险评价和信用风险管理的活动。（三）风险限额 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 41 风险限额是指我行基于客户自身综合偿债能力所确定，可以给予客户综合授信层面最大可容忍的信用风险敞口理论值。其中，信用风险敞口额度是指考虑到表外业务信用风险转换和我行认可的风险缓释后未受到保护的信用风险暴露。二、法人客户评级我行法人客户内部评级包括客户评级、债项评级和预期损失等级：（一）客户评级客户评级是指我行在综合分析借款人（或担保人）定量与定性风险因素的基础上，对其未来及时、足额偿还债务的能力与意愿的评价，评价的结果以“字母+符号”表示。划分客户信用等级的核心指标是客户的违约概率（简称P

评级方法不同特征的债项业务，采用不同的预期损失等级评定方法： ①直接采用预期损失等级评定。 ②通过债务人的客户评级和债项评级两维评级获得。债项业务的预期损失率（EL%）为客户预期违约概率（P 三、法人客户风险限额按还款来源不同，我行法人客户相关风险限额分为客户风险限额和项目风险限额。客户风险限额主要源于客户自身偿债能力；项目风险限额主要源于拟融资项目预期产生的销售收入、补贴收入，和其他收入。项目风险限额核定主要限于特定固定资产贷款。同一客户同时开展多个项目，可按照项目分别计算每一个项目的项目风险限额。第三节统一授信管理小企业客户统一授信是指按照统一的标准识别、评价小企业客户的整体信用风险，核定小企业授信额度，对小企业客户的授信额度进行统一管理。我行通过授信额度和敞口额度实现对小企业客户的统一管理，在授信方案拟定时，为客户核定授信额度、一般风险额度、低风险额度和敞口额度，并在一般风险额度之下按照具体 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 43 授信产品分别核定分项额度。一、基本概念（一）授信额度是指综合分析客户资信状况、还款能力、担保能力、资金需求、融资业务风险等因素，核定的在未来一定期限内和一定条件下对客户愿意并且能够承受的最高信用支持额度，即客户各项直接、间接授信业务总量上限，为低风险额度和一般风险额度的加总。其中：低风险额度指客户办理的低风险业务的授信总量上限；一般风险额度指客户办理的一般信用风险业务的授信总量上限。低风险业务的定义，以我行法人客户内部评级与风险限额管理制度的规定为准。（二）敞口额度是指在测算客户或项目风险限额基础上，结合对客户资信状况、经营变化、授信需求、融资业务风险与收益等的分析判断，核定的在未来一定期限内和一定条件下对客户愿意并且能够承受的最高信用风险敞口。小企业客户的信用风险敞口是指考虑到表外业务信用风险转换和我行认可的风险缓释后未受到保护的信用风险暴露（以下统称风险缓释） 2 。（三）小企业客户我行小企业客户是指以下客户：

对于有证据表明关键管理人员属于职业经理人的，可不纳入小企业集团统一授信管理。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 44 （一）四统一原则小企业客户统一授信管理坚持授信主体、授信形式、授信币种、授信对象四统一原则。即同一客户在我行只能有一个授信额度，对同一客户（含集团客户）提供的所有形式、所有币种的表内外授信业务均应统一纳入授信范畴，由有权审批机构统一审批，禁止多头授信；纳入小企业客户统一授信管理的授信对象必须是作为统一的融资主体向我行申请授信且符合授信条件的小企业客户。（二）属地管理小企业客户授信原则上为属地管理，即单一法人客户授信申报单位应为客户（总分制公司为客户总公司）注册地或主要办事机构所在地。需要开展异地授信业务的，跨二级分行的须由一级分行归口经营管理部门批复同意；跨一级分行的须由总行归口经营管理部门批复同意。经总行相关部门批复同意采取跨区域集中办理模式的供应链金融业务，对于融资主体仅有供应链金融业务需求的，在符合供应链金融业务管理相关办法和客户管理相关规定的前提下，可不受属地管理限制。但后续融资主体有其他授信需求后，应按照上述属地原则执行。仅办理低风险业务的小企业客户，可不受属地管理限制。三、统一授信管理范围小企业客户贷款（含贸易融资）、代客资金衍生交易、票据承兑及贴现、透支、银行账户信用债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、开立保函、保理、担保、贷款承诺以及其他实质上由我行承担信用风险的业务，应纳入小企业客户统一授信管理。小企业法定代表人、实际控制人、持股50%以上（含50%）的股东及其配偶在我行的个人经营性贷款应纳入小企业客户统一授信管理范围。非上述人员的其他人员的个人经营性贷款实际用于该小企业客户的，也应纳入统一授信管理。对于有证据表明企业法定代表人属于职业经理人的，可不纳入小企业客户统一授信管理（贷款实际用于该小企业客户的除外）。四、分项额度管理根据风险控制管理需要，应按照不同授信产品设置分项额度，可视具体业务情况核定大类、中类或小类分项额度。各分项额度金额控制该分项额度项下单笔业务办理的上限，大类分项额度之间不得调剂，中类或小类分项额度之间可按1:1进行调剂。（一）直接授信额度与间接授信额度分项额度按性质划分包括直接授信额度和间接授信额度。直接授信额度是指对客户提供直接融资（融信）支持而为该客户核定的授信额度。间接授信额度是指向客户提供直接融资支持时，间接承担第三方的信用风险，据此形成的对第三方的授信额度。小企业客户一般风险额度项下设立直接授信额度（包括：固定资产类额度、流动资金类额度、贸易融资类额度、保证业务额度、衍生交易类额度、贵金属租赁类额度、投资类额度、其他类额度、个人经营性贷款额度）、间接授信额度。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 45

具体按行内相关授权规定执行。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 50 原则上，额度到期前一个月应发起小企业集团授信额度重检，未能及时发起重检且确有业务需求的，可经原小企业集团授信额度对应的有权审批机构批准，将原小企业集团授信额度延期，最长可延长至原额度到期日后3个月（含3个月）。对于小企业集团授信额度尚未重检完毕，但成员单位急需办理业务的，可在各级机构审批权限范围内、在不超过上年度授信额度的前提下先行重检，额度有效期为不超过12个月（含12个月）。审批决策意见通知单应报备小企业集团客户归口经营管理部门，在小企业集团授信重检审批时一并纳入。在小企业集团授信重检审批时，如有权审批机构有依据认为应压缩该成员单位授信的，可直接调整该成员单位授信方案。小企业集团授信额度到期后12个月（含12个月）内再次向我行申请授信业务，仍可按额度重检发起。（六）授信额度占用小企业客户纳入集团管理的，按照审批通过的授信额度（敞口额度）1:1占用小企业集团授信额度（敞口额度）。对于一般集团客户为其中小企业成员单位提供担保的，若无预留集团敞口额度，小企业成员单位可按照小企业客户授信额度占用一般风险额度，并按照小企业法人保证制度规定占用相应的保证限额。（七）授信余额管控对单一小企业集团客户的授信总额不得超过我行资本净额的15%。七、监督检查要点各级行在开展统一授信执行情况监督检查时，若有发现故意规避统一授信管理的情况、授信额度超额使用或超期使用的情况、越权审批、化整为零规避审批授权的情况、违反统一授信制度规定的其他情况，一级分行风险管理部应予以通报，并限期（原则上不超过六个月）整改。逾期整改不到位，总行、一级分行可视违规严重程度，上收业务审批权限，或暂停相关业务办理权限。第四节征信管理一、基本概念信用信息是指按照《征信业务管理办法》，依法采集，为金融等活动提供服务，用于识别判断企业和个人信用状况的基本信息、信贷交易信息（即借贷信息）、其他相关信息，以及基于前述信息形成的分析评价信息。个人基本信息是指自然人身份识别信息、职业和居住地址等信息；个人借贷交易信息是指商业银行、信用合作社、贷款公司等金融机构提供的自然人在贷款、信用卡、担保等信用活动中形成的交易记录；用于识别判断个人信用状况的其他信息是指除信贷交易信息之外、 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 51 反映个人信用状况的其他相关信息。企业基本信息是指企业身份标识信息、主要出资人、董事、监事、高级管理人员、关联企业和实际控制人等信息；企业信贷交易信息是指商业银行、融资租赁公司、资产管理公司等金融机构提供的企业在贷款、贸易融资、保理、票据贴现、银行承兑汇票、信用证、保函、公开授信、担保等信用活动中形成的交易记录，包括关联企业信贷交易记录；用于识别判断信用状况的其他信息是指除信贷交易信息之外、反映企业信用状况的其他相关信息，如财务报表、企业诉讼、社保、环保、电信、公积金、税务、资金流等信息。个人信用信息和企业信用信息汇总所形成的信用报告，及其衍生的增值产品（包括但不限于个人中征信评分、个人/企业重要信息提示、征信特征变量等产品）均为信用信息。二、管理原则（一）合法性原则。信用信息的查询使用、数据报送、异议处理等活动应符合国家有关法律法规和监管规定，基于合法、正当的目的，不得滥用信用信息。（二）客观性原则。信用信息的数据报送，应及时、完整、准确地反映客户基本信息、授信规模、借款合同履约、对外担保等情况；对信用信息的解读应客观，避免依据信息主体的单方面陈述作出主观判断。（三）有效性原则。对信用信息的使用，要服务于信贷及其他相关业务的全流程风险管理需要，提高信息主体准入、授信调查与审批决策的有效性。三、信用信息查询

委托贷款的担保管理原则我行各级机构不得以任何形式代理委托贷款的委托人开展担保调查、审查、评估、存货监管、风险监控（含押品重估）与押品处置等决策与管理职责。第六节风险分类一、基本概念金融资产风险分类，是按照风险程度，将金融资产划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还本息或收益的可能性。信贷资产，指各类本外币贷款，及信用证开立、承兑、保函等表外信贷资产。二、基本原则风险分类工作应遵循以下原则：（一）真实性原则。风险分类应真实、准确地反映金融资产风险水平。（二）及时性原则。按照债务人履约能力以及金融资产风险变化情况，及时、动态地调整分类结果。（三）审慎性原则。金融资产风险分类不确定的，应从低确定分类等级。（四）独立性原则。各机构应在依法依规的前提下独立判断金融资产风险分类结果。三、核心定义金融资产按照风险程度分为五类，分别为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类，后三类合称不良资产。各类别核心定义如下：（一）正常类：债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能按时足额偿付。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 62 （二）关注类：虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益。（三）次级类：债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值。（四）可疑类：债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。（五）损失类：在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产。金融资产已发生信用减值指根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）第四十条，因债务人信用状况恶化导致的金融资产估值向下调整。根据信贷资产风险差异，将五级分类进一步细化为十二级分类。其中，正常类细分为正常一级、正常二级、正常三级、正常四级；关注类细分为关注一级、关注二级、关注三级；次级类细分为次级一级、次级二级；可疑类细分为可疑一级、可疑二级；损失类对应为损失级；风险程度依次递增。个人贷款、小企业贷款、票据贴现及福费廷、法人账户透支、垫款、承兑汇票、信用卡、应收款项及表内外非信贷资产采用五级分类，其他法人贷款及表外信贷资产采用十二级分类。四、人工分类操作流程信贷资产及应收款项人工分类流程包括“初分、认定、审批”三级程序。初分工作可由客户经理、贷后管理（含催收）、贷后检查、资产保全等岗位人员负责。分支行层面认定由授信管理部门风险管理岗执行，分管风险行领导审批。未设置风险管理岗位的，应提交上级行风险分类岗认定，分管风险行领导审批。总行人工分类由授信管理部认定，部门负责人审批。初分及认定工作应充分评估借款人还款能力与还款意愿，在综合分析贷款本息偿还可能性和预期损失的基础上提出分类意见。对于需调整风险分类结果的，需附证明资料。非零售不良资产上调原则上需通过人工分类完成。分类上调应充分考虑历史预警信号消失、债务人还款意愿及能力提升等，由初分人员提出初分意见，发起人工分类上调流程。人工分类上调五级分类等级的，至少上收一级机构审批。其中不良资产分类上调为正常、关注类的，应逐级提交至总行或一级分行审批。定期分类窗口期为每季度末月10日至月末，定期人工分类应于窗口期内完成。每季度末月25日至月末时间内新发放或投资的金融资产由系统根据初始分类规则自动认定。各级机构应至少每季度对经营的全部金融资产进行风险分类，除个人贷款、信用卡及应收款项外，其他资产应至少每季度进行一次人工分类。对于债务人财务状况或影响债务偿还的因素发生重大变化的，应及时调整风险分类。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 63 五、管理要求各级授信管理部门应加强风险监测，并通过日常监督、信贷资产质量真实性检查等方式，加强对下级机构风险分类工作的监督管理。发现存在分类结果不准确、分类程序不规范、分类级别迁移异常等问题的，应及时督促整改。发现违规操作、管理不善、谎报、瞒报、漏报、改报分类数据等问题的，应严肃问责，并责成相关机构限时改正并报告。信贷资产质量真实性检查。各级授信管理部门牵头组织开展信贷资产质量真实性检查，检查相关机构风险分类结果是否真实、准确，风险分类管理是否规范。信贷资产质量真实性检查应当按照尽职检查及相应检查管理要求开展，原则上每年至少组织一次。六、小企业贷款脱期法风险分类矩阵担保方式/逾期天数未逾期逾期 1-30天逾期31 —60天逾期 61-90天逾期91 —180天逾期 181至 360天逾期361 天及以上信用正常关注次级次级可疑损失损失其他正常关注关注次级次级可疑损失第七节授信政策指引一、基本概念授信政策是落实国家政策和监管要求的重要抓手，是支撑业务发展和风险防控的重要工具。总行授信管理部一般按年制定授信政策指引，各一级分行结合辖内经济、金融和产业结构特点，细化授信政策指引，明确辖属分支机构重点支持领域和风险防控要点。授信政策由授信政策指引、公司金融客户重点行业授信政策指引、中小微企业重点行业授信政策指引三部分组成。二、政策例外事项授信政策是全行授信与非信贷业务最低的可接受底线标准，是各级行均应遵循的要求和指南。我行实质承担信用风险的资产业务均应统一执行授信政策要求。对于授信政策未覆盖行业领域的新增客户，如果符合国家政策及监管要求、实质风险可控、综合收益显著，分行可择优营销上报。凡不符合授信政策准入底线和管理要求的，即为政策例外事项。对于底线中属于法律、法规及监管规定的，各级行在任何情况下均不得以任何方式、任何理由进行突破。对于符合国家政策、监管要求和实质风险可控的客户或项目，确因区域和客户的特殊情况导致未能全部满足授信政策准入要求，可在充分披露例外事项和可接受理由的基础上，经各经营机构的 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 64 经营主责任人签字同意后，按照“一事一议”报有权审批机构审批决策。由各级行授信管理部门做好政策例外事项日常管理工作，建立管控台账。 2024年版授信政策可通过商密系统查询，各审查审批人应熟练掌握相关行业的政策指引。第八节审查审批人管理一、审查审批人资格管理（一）资格准入

绩效考核专职审批人应根据本级行绩效考核相关规定参加绩效考核。绩效考核应客观、公正评价专职审批人的履职情况，评价的主要内容原则上应包括但不限于工作量、审批质量、审批效率、廉洁自律及职业操守情况、综合评价等。一级分行可结合分行实际情况调整评价指标。专职审批人需要开展责任认定和问责的，按照我行相关办法执行。对聘任为专职审批人的员工可给予适当的薪酬倾斜，倾斜幅度可为员工所在职级绩效工资的10%—20%，经总、分行党委会审议同意后执行。根据管理权限，具体上浮比例由总、分行党委根据实际情况自行确定。第九节审查审批工作管理一、审查工作（一）审查受理审查受理指对申报授信业务基础材料的完整性、签章的齐备性、格式的规范性等进行审核。对于符合受理要求的，应予以安排审查，对于不符合受理要求的，原则上不予受理。（二）审查模式审查模式包括双人审查与单人审查模式。双人审查指在第一审查人形成审查方案后，由 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 72 第二审查人进行复核确认。单人审查指单一审查人独立完成审查方案。各级行应根据操作规程等相关制度文件，确定具体业务应适用的审查模式。根据相关制度规定，部分授信业务（含部分个人授信业务、小企业贷款额度项下业务支用审批、小企业E支用审批等）可实行审查审批合一模式。（三）审查安排审贷秘书应制定审查事项分配规则，根据分配规则对审查受理通过的业务进行统筹安排，分配至相应的审查人与复核人（如需）。当系统分配功能具备后，可由系统自动进行审查任务分配。（四）审查意见审查人员应恪守独立、客观、公正的原则，审慎、尽职履行审查职责、对于申报授信事项出具审查意见。审查意见包括：补充材料、审查退回、审查通过。（五）审查通过事项经审查通过的，审查人应按模板撰写审查报告，明确提出审查意见，经审查复核人（如需）确认后提交审贷秘书进行审批安排。对于符合相关规定的，可无需撰写审查报告。对于系统具备相关功能的，可直接在系统中进行操作。审查人应保证所提交审批材料的完整性和准确性，以及线上线下信息、材料的一致性。已提交至审批的材料原则上不得修改。（六）补充材料对于存在调查不够全面、相关内容不一致等情形的，审查人可要求申报机构进行材料补充反馈。审查人员原则上应一次性列明需申报机构补充的材料或落实反馈的事项，并填写《授信业务审查通知单（补充材料）》，经审查复核人（如需）同意后，退回申报机构进行反馈。对于系统具备相关功能的，可直接在系统中进行操作。（七）审查退回对于经审查人认定业务不符合我行政策、制度或风险偏好要求的，可进行“审查退回” 处理。审查人应填写《授信业务审查退回通知单》，经审查复核人（如需）审核、部门领导同意后，将业务退回至申报机构。对于系统具备相关功能的，可直接在系统中相关操作。（八）审查退回后申报对于公司授信业务，审查意见为审查退回的，原申报部门可在《授信业务审查退回通知单》所列示问题有明显改善的前提下，于审查退回意见下达后6个月内提请原审批机构审查审批，在一年内原则上仅能再次申报一次。（九）审查责任实行双人审查的，应根据具体事项审查情况、各审查人发挥的作用等确定审查责任分担比例。实行单人审查的，审查责任由审查人承担。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 73 二、审批基本规定审批方式分为会议审批、双人审批和单人审批三种方式，同级机构下风险控制程度依次由高到低。对于需经过审贷秘书审批受理的业务，审贷秘书应根据授权，对不同业务安排相应的审批方式。对于可由系统自动判断审批方式的，可由系统自动进行安排。审批人（含“专职审批人”、单/双人审批事项兼职审批人等）应取得个人的审批授权，并在授权范围内开展工作。会议审批方式下涉及的相关委员（除“专职审批人”外），仅参与会议审议工作，履行表决权，无需取得个人授权。对于“专职审批人”、单/双人审批事项兼职审批人，各级行应根据本机构基本授权和横向转授权要求等，结合审批人资格等级、风险把握能力、从业经验、审批业务质量等情况，综合考量确定其审批范围和权限金额。（一）审批人员选取审贷秘书应根据回避原则，综合考虑审批人工作量、行业特长的因素确认审批人员，也可采取抽签等随机方式确定审批人员。系统功能具备的，可由系统自动进行审批任务分配。（二）审批人意见审批人应就报审授信事项独立发表审批意见。审批意见包括：

复议事项由原审批机构审批，适用的审批方式风险控制级别不得低于原审批方式。因纵向授权权限变化，复议事项超过原审批机构权限的，应上报至有权审批机构审批。复议事项自申报之日起，在一年内原则上仅能复议一次。（八）审批责任会议审批方式下主要审批责任由主持会议的主任/副主任委员承担；双人审批主辅制模式下，主要审批责任由主审批人承担；双人审批背对背模式下，审批责任由审批人根据意见 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 75 内容各自承担；单人审批下审批责任由审批人承担。三、会议审批会议审批，指通过召开审议委员会（以下简称审委会）会议进行集体审议及决策的审批方式，即由若干名审委会委员分别独立审阅报批材料，并召集会议，通过“充分论证、集体审议、独立表决”方式，形成审批结论。审批会议可采用现场方式或视频、电话等远程方式召开。（一）委员组成审委会由主任委员（副主任委员）、部门委员（若有）和专业委员组成。主任委员（副主任委员），是指负责主持召开审委会，承担主要责任的审委会委员。审委会应设主任委员1名，可设副主任委员1—3名。分行审委会主任委员由分管信用审批工作的副行长担任，副主任委员由信用审批部部门级管理人员、部门级专业岗位人员担任。部门委员，是指授信业务相关部门（包括三农金融事业部门、消费信贷部门、公司金融部门、交易银行部门、小企业金融部门、金融市场部门、金融同业部门、投资银行部门、风险管理部门、授信管理部门、信用审批部门、法律事务部门、内控合规部门、资产管理部门等）的部门级管理人员，参加审委会并进行集体审议及表决的兼职审批人员，由相应的部门领导担任，无需另行聘任。专业委员，指参加审委会集体审议，依据自身专业能力发表审批意见的专职或兼职审批人员。（二）专家顾问各级机构可在落实保密要求的前提下，邀请专家顾问参加会议，就所擅长领域发表专业意见。专家顾问对上会事项无表决权。（三）审委会召开要求各级分行审委会召开应满足：审议个人、小企业授信业务的，审委会应由主任委员或副主任委员主持召开，各事项有表决权委员不少于3名，其中专业委员不少于1名。审议公司授信业务的，审委会原则上由主任委员主持召开。对于业务量较大，公司授信审委会平均每周召开超过1次（含1次，可根据上年度审批数据测算）的分行，可由副主任委员主持召开。各事项有表决权委员不少于5名，其中专业委员不少于2名。（四）审批组织审委会由本级行审贷秘书参照下列流程组织进行：收集上会事项——确定审委会时间、地点——确定参会委员、递送报批资料——制作会议材料——召开会议（会议录音或录像、计票、确定会议结论）——制作会后材料——送主持会议的主任/副主任委员签发会议纪要及确认审议结论——送有权终审人终审（如需）——下发审批决策通知意见。审贷秘书应通过录音/录像等方式对会议审议过程进行记录。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 76 （五）审议流程会议审议流程应包括汇报、询问、回答与投票表决等环节。

两名审批人意见均不为“同意”且意见类型相同的，应综合双方意见，确定具体审批结论。（三）有权终审人设置双人审批模式下，对于须经有权终审人终审的业务，有权终审人可为行长、分管信用审批工作的副行长或信用审批部部门级管理人员。五、单人审批单人审批，是指由一名授信审批人在其个人授权权限内通过审阅报批材料并形成审批结论的审批方式。（一）审批组织对于单人审批的授信事项，审贷秘书（对于个人及小企业贷款业务，可由审查人直接将报批材料提交审批人）将报批材料提交审批人审批，并根据审批意见，形成最终结论，送有权终审人终审后（制度规定无须终审的除外），下发审批决策通知意见或由系统直接下发审批意见。（二）审批结论单人审批模式下，审批人意见即为审批结论。（三）有权终审人设置单人审批模式下，对于须有权终审人终审的业务，有权终审人可为分管授信审批工作的副行长或信用审批部部门级管理人员。参考文献：《中国邮政储蓄银行授信业务审批授权管理办法（2019年版）》《中国邮政储蓄银行零售业务内部评级管理办法（2021年版）》《中国邮政储蓄银行信用审批管理办法（2021年修订版）》《中国邮政储蓄银行授信专职审批人管理办法（2021年修订版）》《中国邮政储蓄银行小企业客户统一授信管理办法（2022年修订版）》《中国邮政储蓄银行个人客户统一授信管理办法（2022年修订版）》《中国邮政储蓄银行金融资产风险分类管理办法（2023年版）》 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 79 《中国邮政储蓄银行法人客户内部评级与风险限额管理办法（2024年修订版）》《中国邮政储蓄银行征信管理办法（2024年修订版）》《中国邮政储蓄银行征信管理操作规程（2024年修订版）》《中国邮政储蓄银行担保管理办法（2024年修订版）》《中国邮政储蓄银行授信政策指引（2025年版）》 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 80 第八章其它基础管理体系【学习目标】 掌握我行审查审批工作中涉及的反洗钱、消费者权益保护、个人客户信息保护以及十条禁令等相关规定。第一节反洗钱一、基本概念反洗钱，是指为预防通过金融手段掩饰和隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪，以及监管定义的其他犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，而制定和实施一系列防范措施的行为。反恐怖融资，是指为预防通过金融手段，向从事恐怖活动的组织或个人提供资金，或帮助从事恐怖活动的组织或个人募集、管理或转移资金的犯罪活动，而制定和实施一系列防范措施的行为。以下将反洗钱与反恐怖融资统称为“反洗钱”。二、风险分类洗钱风险等级分类指标体系包括客户特性、地域、业务（含金融产品、金融服务）、行业（含职业）四类基本要素。我行客户洗钱风险等级按照风险程度由高到低分为高风险、中高风险、中风险、中低风险、低风险五类。（一）高风险。指客户被列入国务院有关部门、有权司法机关和监管机构发布的恐怖组织和恐怖分子名单或联合国安理会制裁决议名单等，或经分析评定后，认定客户参与洗钱或恐怖融资的可能性极大，客户的特性、业务、行业、地域等便于从事洗钱或恐怖融资活动、可能存在洗钱需求，或者其交易特征与已知洗钱或恐怖融资行为非常近似。（二）中高风险。经分析评定后，认定客户参与洗钱或恐怖融资的可能性较大，客户的特性、业务、行业、地域等相对便于从事洗钱或恐怖融资活动、可能存在洗钱需求，或者其交易特征与已知洗钱或恐怖融资行为较为近似。（三）中风险。经分析评定后，认为客户具有潜在的洗钱或恐怖融资风险，客户的特性、业务、行业、地域等相对便于从事洗钱活动，或交易特征与已知洗钱行为近似。（四）中低风险。经分析评定后，认为客户基本排除可疑特征，客户的特性、业务、行业、地域等基本不具备洗钱便利条件、基本无洗钱需求，或交易特征与已知洗钱行为无明显关联，但个别指标或基本要素得分较高。（五）低风险。经分析评定后，认为客户参与洗钱或者被其他洗钱分子利用的可能性极 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 81 低，客户的特性、业务、行业、地域等不具备洗钱便利条件、无洗钱需求，且交易特征与已知洗钱行为明显无关。三、工作职责反洗钱是金融机构全员性义务，全体员工应自觉遵守和严格执行反洗钱法律法规，主动接受反洗钱培训和监督检查，切实承担起与工作岗位相对应的反洗钱职责，防范洗钱风险。信用审批部门负责在审查审批过程中，对涉及审批权限范围内客户的洗钱风险予以关注。第二节消费者权益保护一、基本概念消费者是指购买、使用中国邮政储蓄银行提供的金融产品或服务的自然人。二、消费者基本权利消费者基本权利主要包括：（一）财产安全权。依法保障消费者在购买金融产品和接受金融服务过程中的财产安全。审慎经营，采取严格的内控措施和科学的技术监控手段，严格区分自有资产与客户资产，不得挪用、占用客户资金。（二）知情权。以通俗易懂的语言，及时、真实、准确、全面地向消费者披露可能影响其决策的信息，充分提示风险，不得发布夸大产品收益、掩饰产品风险等欺诈信息，不得作虚假或引人误解的宣传。（三）自主选择权。在法律法规和监管规定允许范围内，充分尊重消费者意愿，由消费者自主选择、自行决定是否购买金融产品或接受金融服务，不得强买强卖，不得违背消费者意愿搭售产品和服务，不得附加其他不合理条件，不得采用引人误解的手段诱使消费者购买其他产品。（四）公平交易权。不得设置违反公平原则的交易条件，在格式合同中不得加重消费者责任、限制或者排除消费者合法权利，不得限制消费者寻求法律救济途径，不得减轻、免除本机构损害消费者合法权益应当承担的民事责任。（五）依法求偿权。切实履行消费者投诉处理主体责任，建立多层级投诉处理机制，完善投诉处理程序，建立投诉办理情况查询系统，提高消费者投诉处理质量和效率，接受社会监督。（六）受教育权。进一步强化消费者教育，积极组织或参与金融知识普及活动，开展广泛、持续的日常性消费者教育，帮助消费者提高对金融产品和服务的认知能力及自我保护能力，提升消费者金融素养和诚实守信意识。（七）受尊重权。尊重消费者的人格尊严和民族风俗习惯，不得因消费者性别、年龄、 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 82 种族、民族或国籍等不同进行歧视性差别对待。（八）信息安全权。采取有效措施保障消费者信息安全，加强对第三方合作机构的管理，明确双方权利义务关系，严格防控消费者信息泄露风险。三、工作职责根据行内应急管理、投诉管理、个人信息保护等相关制度，做好对客户身份资料和交易记录、征信信息保密等工作，并严格落实监管有关要求，有效保护消费者权益。第三节消费者个人信息保护一、基本概念消费者个人信息包括个人身份信息、财产信息、账户信息、信用信息、金融交易信息、鉴别信息及其他与特定消费者购买、使用金融产品或者服务相关的信息。具体包括：

其他信息，指对原始数据进行处理、分析形成的，能够反映特定个人某些情况的信息，包括但不限于特定消费者的消费意愿、支付习惯和其他衍生信息；在提供金融产品与服 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 83 务过程中获取、保存的其他消费者个人信息。二、基本规范我行消费者个人信息保护工作遵循“谁的业务谁负责，谁的系统谁负责，谁的客户谁负责，谁处理信息谁负责”的工作方针。处理消费者个人信息应当遵循合法、正当、必要和诚信原则，具体包括：（一）处理消费者个人信息应当严格遵循法律法规、监管政策、国家或者行业标准等相关规定。（二）处理消费者个人信息不得通过误导、欺诈、胁迫等方式。（三）处理消费者个人信息应当具有明确、合理的目的，并应当与处理目的直接相关，采取对消费者权益影响最小的方式。（四）处理消费者个人信息应当遵循公开、透明原则，公开个人信息处理规则，明示处理的目的、方式和范围。（五）处理消费者个人信息应当保证消费者个人信息的质量，避免因消费者个人信息不准确、不完整对消费者权益造成不利影响。（六）处理消费者个人信息应当对个人信息处理活动负责，并采取必要措施保障所处理的个人信息的安全。参考文献：《中国邮政储蓄银行反洗钱工作基本规定（2020年修订版）》《中国邮政储蓄银行客户洗钱和恐怖融资风险等级分类管理办法（2022年修订版）》关于《中国邮政储蓄银行客户洗钱和恐怖融资风险等级分类管理办法（2022 年修订版）》的补充通知《中国邮政储蓄银行消费者权益保护管理办法（2023年修订版）》《中国邮政储蓄银行消费者个人信息保护管理办法（2023年版）》 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 84 第四篇审查审批操作流程及要点本篇摘要：本篇主要针对我行小企业授信业务，简要罗列了现行的相关制度与通知。相关岗位的审查审批人员可结合相关制度开展学习，掌握现行制度对于相关产品的具体细则规定。第九章小企业授信业务【学习目标】 掌握我行小企业授信业务的基本制度规定及产品种类。 掌握我行小企业授信业务各类产品的贷款对象、贷款用途等基本要素。 掌握我行小企业授信业务的审查审批要点。中小微企业授信业务是指我行向客户（具体范围见授信对象）提供的用于满足其自身生产经营资金需求的各类本外币授信，包括中小微企业客户贷款（含贸易融资）、票据承兑、透支、银行账户信用债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、开立保函、保理、担保、贷款承诺以及其他实质上由我行承担信用风险的业务。其中：贸易融资等产品规定以相关产品制度为准。中小微企业授信业务根据风险特点分为低风险业务和一般风险业务。小企业客户统一授信管理模式分为零售模式和一般模式。其中，零售模式是指按照产品核定额度的统一授信管理模式。采用零售模式须同时满足以下条件：（一）按照划型标准企业规模为小型或微型；（二）单户授信额度总金额不超过1,000万元（不包含个人经营性贷款分项额度）；（三）仅办理可采用产品授信法的产品和低风险业务。一般模式是指不符合零售模式条件，采用以综合授信为主、项目授信为辅的统一授信管理模式。为切实满足中小微企业客户融资需求，有效防范优质存量客户流失等问题，总行相继发布《关于调高小企业法人贷款业务额度上限的通知》、《关于扩大小企业法人贷款业务额度上限提高试点范围的通知》、《关于提高部分分行小企业贷款产品分项额度上限的通知》、《关于积极拓展5000万元-1亿元授信业务的通知》等，逐步提高一般风险额度上限，有序扩大业务试点范围。第一节基本制度要求目前我行小企业授信业务审查审批的基本制度主要包括以下文件，具体要求参见相关制 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 85 度，教材中不再赘述。《中国邮政储蓄银行小企业客户主动授信管理办法（2018年版）》《中国邮政储蓄银行小企业授信业务基本操作规程（2019年版）》关于《中国邮政储蓄银行小企业授信业务基本操作规程（2019年版）》的补充通知《中国邮政储蓄银行与融资担保公司合作管理办法（2021年修订版）》关于《中国邮政储蓄银行与融资担保公司合作管理办法（2021年修订版）》的补充通知《中国邮政储蓄银行小企业信贷业务反洗钱工作实施细则（2021年修订版）》关于《中国邮政储蓄银行小企业信贷业务反洗钱工作实施细则（2021年修订版）》的补充通知《中国邮政储蓄银行小企业客户统一授信管理办法（2022年修订版）》《中国邮政储蓄银行授信业务经营主责任人管理办法（2023年修订版）》《中国邮政储蓄银行集团客户授信管理办法（2023年修订版）》关于《中国邮政储蓄银行集团客户授信管理办法（2023年修订版）》的补充通知《中国邮政储蓄银行中小微企业E支用业务操作规程（2023年修订版）》《中国邮政储蓄银行中小微企业授信业务贷后管理操作规程（2023年修订版）》关于《中国邮政储蓄银行中小微企业授信业务贷后管理操作规程（2023年修订版）》的补充通知《中国邮政储蓄银行零售信贷风险“三单”管理办法（2023年版）》《中国邮政储蓄银行中小微企业授信业务管理办法（2024年修订版）》《中国邮政储蓄银行中小微企业线下授信业务操作规程（2024年版）》关于《中国邮政储蓄银行中小微企业授信业务管理办法（2024年修订版）》等三项制度的补充通知《中国邮政储蓄银行法人客户内部评级与风险限额管理办法（2024年修订版）》关于《中国邮政储蓄银行法人客户内部评级与风险限额管理办法（2024年修订版）》的补充通知《中国邮政储蓄银行中小微企业授信业务集约化贷后管理办法（2024年修订版）》《中国邮政储蓄银行大额法人授信风险客户“三单”管理办法（2024年修订版）》《中国邮政储蓄银行互联网贷款管理办法（2025年修订版）》第二节产品制度要求目前我行小企业授信业务审查审批的产品制度主要包括以下文件，具体要求参见相关制度，教材中不再赘述。 ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 86 《关于对小企业贷款客户评级准入条件调整的通知》《关于印发机构担保小企业贷款业务相关制度的通知》《关于调整线下小企业贷款业务相关制度规定的通知》《中国邮政储蓄银行小企业房地产抵押贷款业务操作规程（2018年版）》《中国邮政储蓄银行小企业法人助保金贷款管理办法（2019年修订版）》《中国邮政储蓄银行小微企业创业担保贷款业务操作规程（2020年修订版）》关于《中国邮政储蓄银行小微企业创业担保贷款业务操作规程（2020年修订版）》的补充通知《中国邮政储蓄银行小企业周转贷业务操作规程（2021年修订版）》《中国邮政储蓄银行小企业快捷贷业务管理办法（2021年修订版）》《中国邮政储蓄银行小企业信贷工厂业务操作规程（2021年版，试行）》《关于调整小企业快捷贷和小企业信贷工厂部分制度条款的通知》《中国邮政储蓄银行中小微企业授信业务信用贷款共同借款人模式实施细则（试行， 2022年版）》《中国邮政储蓄银行中小微企业授信业务评级（评分）更新及授信重检操作规程（2023 年版）》《中国邮政储蓄银行小企业内部联合贷款管理办法（2023年版）》《中国邮政储蓄银行小企业无还本续贷业务操作规程（2024年修订版）》《中国邮政储蓄银行中小微企业贷款重组业务操作规程（2024年版）》《中国邮政储蓄银行中小微企业惠农贷业务操作规程（2024年版）》《中国邮政储蓄银行小企业固定资产贷款业务操作规程（2024年版）》《中国邮政储蓄银行小微易贷业务管理办法（2024年修订版）》关于《中国邮政储蓄银行小微易贷业务管理办法（2024年修订版）》的补充通知《中国邮政储蓄银行中小微企业科创贷业务操作规程（2024年修订版）》《中国邮政储蓄银行中小微企业房产按揭贷款业务操作规程（2025年修订版）》《中国邮政储蓄银行民生领域中小微企业贷款业务操作规程（2025年修订版）》《中国邮政储蓄银行小企业融资模式医院与学校贷款业务操作规程（2025年修订版）》《中国邮政储蓄银行中小微企业建设贷业务操作规程（2025年版）》《中国邮政储蓄银行中小微企业信捷贷业务操作规程（2025年版）》《关于调整无还本续贷及创业担保贷制度部分条款的通知》《关于调整中小微企业授信业务部分制度条款的通知》第三节审查审批要求小企业授信业务审查审批手册（2021年版） ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c 87 《小企业授信业务补充审查内容及方法》（《关于加强小企业法人贷款业务审查审批工作的通知》（部门工作通知〔2022〕195号）附件） ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813c ÂÞÓ± £ºaf343101024abf34dab63cb43dfc6d0f487a5d3145b319489f13b2cceb9813(　　)

于未取得授信业务经营权的机构，不得授予或转授予其授信业务审批权。

不存在投资关系，但共同受第三方企事业法人控制的(　　)；

民事主体的分类

合同的概念

担保的概念

物权的概念

物权的变动规则